適用範圍及豁免證明書 Scope and the Exemption Certificate
《強制性公積金計劃（豁免）規例》對獲強積金法例豁免的職業退休計劃持續施加規定。職業退休豁免計劃及職業退休註冊計劃均須遵守證明書及僱員選擇方面的要求；註冊計劃還須遵守額外規定。
僱主須一直在香港主要辦事處的顯眼位置展示強積金豁免證明書。如僱主在香港沒有主要辦事處，便須在其僱用計劃成員的每個處所展示，不能只選其中一個工作地點。
每名成員亦須獲提供證明書副本。展示證明書和向成員提供副本是兩項各自必須履行的責任，不能互相替代。[積金局《研習資料手冊》第十版，第6.6節](https://www.mpfa.org.hk/-/media/files/supervision/mpf-intermediaries/registration-requirements/study_notes_10th_v1_chi.pdf)
僱員選擇權及削減日後利益 Employee Choice and Reductions in Future Benefits
僱主須向新的有資格僱員提供聲明，說明他們可選擇參加獲強積金法例豁免的職業退休計劃或強積金計劃。計劃已獲豁免，並不表示僱主可一律要求這些僱員加入職業退休計劃。
例外情況涉及香港以外地方的成文法則：如該法則規定僱員須繼續作為或成為該職業退休計劃的成員，並須向計劃供款，僱主便無須向該僱員提供這項選擇。僱主的內部政策或僱傭合約要求，本身並不符合這項例外。
對獲強積金法例豁免的職業退休註冊計劃，僱主每當決定削減任何成員日後的利益或權益，均須讓受影響成員有機會參加強積金計劃。因此，即使沒有削減已累積的利益，也可能觸發這項責任。[積金局《研習資料手冊》第十版，第6.6節](https://www.mpfa.org.hk/-/media/files/supervision/mpf-intermediaries/registration-requirements/study_notes_10th_v1_chi.pdf)
受託人及其董事的變更 Changes to Trustees and Their Directors
獲強積金法例豁免的職業退休註冊計劃，一般須就委任或辭退受託人取得積金局預先核准。僱主須確保有權作出該項變更的人預先以書面申請核准；這項要求同時涵蓋公司受託人及個人受託人。
如獲委任或被辭退的受託人是在香港的註冊信託公司，積金局已豁免相關的預先核准要求。僱主改為須在委任或辭退當日之後的一個月內，以書面通知積金局。涉及非註冊信託公司的受託人，仍須預先核准。
公司受託人變更本身的董事，則須另行判斷：如它是香港註冊信託公司，或是在香港以外成立、與香港註冊信託公司相類且在香港具相當規模及控制權的信託公司，便不受這項董事變更的預先核准要求規限。其他公司受託人在委任或辭退董事前須取得積金局核准。海外信託公司符合董事變更的例外，並不代表其本身獲委任或被辭退為受託人時，也可採用註冊信託公司的一個月通知安排。[積金局《研習資料手冊》第十版，第6.6節](https://www.mpfa.org.hk/-/media/files/supervision/mpf-intermediaries/registration-requirements/study_notes_10th_v1_chi.pdf)
投資經理的資格 Investment Manager Eligibility
獲強積金法例豁免的職業退休註冊計劃，如在2000年12月1日或之後委任投資經理，須選用符合資格的投資管理公司。本地資格途徑包括根據《證券及期貨條例》第V部獲發牌照從事第9類（提供資產管理）受規管活動的法團，或獲註冊從事該類活動的認可機構。
另一途徑是選用獲積金局認可的監管機構授權、根據香港以外地方的法律經營資產管理業務的公司。這些是可供選擇的資格途徑，並非要求同一公司同時符合所有途徑；單憑其他類別的金融業牌照，也不足以符合要求。[積金局指引V.12](https://www.mpfa.org.hk/en/-/media/files/information-centre/legislation-and-regulations/guidelines/current-version/part-v/v-12/v_12.pdf)
證明書、僱員選擇、受託人及投資經理方面的規定，只是主要的持續規定，並非完整清單。[積金局《研習資料手冊》第十版，第6.6節](https://www.mpfa.org.hk/-/media/files/supervision/mpf-intermediaries/registration-requirements/study_notes_10th_v1_chi.pdf)
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