保單管理及給予保單持有人的保單報告 Policy Administration and Statement to Policyholders

保單簽發 Policy Issuance

獲授權保險人負責投資相連長期保單的行政工作，包括保費收取、文件處理及保障給付管理。完成核保並批准承保後，保險人便可根據申請書所載資料，為保單持有人編製個別保單文件，列明具約束力的條款。

保單簽發後，保險人未經保單持有人同意，不得取消或更改保單。因此，簽發前必須仔細核對及確認文件內容，不能把簽發視為日後可隨意修訂的行政步驟。

保單交付 Policy Delivery

保單簽發與交付密切相關，但交付着重把保單文件交予保單持有人。內部系統應建立保單持有人的紀錄，並核實首期保費是否已收到；標準文件及個別保單所需的變動，可由自動化系統處理。

系統能迅速準確地製作文件，並不取代交付時的責任。持牌保險中介人仍須按照 GL29 交付保單，並遵守冷靜期的要求。

保單更改 Policy Changes

保單持有人可提出非財務更改，例如更改受益人、轉讓保單，以及更改地址或個人資料。考試分類上，轉讓保單雖涉及保單權利的轉移，仍屬非財務更改。

財務更改的例子包括復效、更改繳付保費的次數、更改保額、保單貸款及退保。這些是可提出的更改要求，實際安排須按適用的保單條款處理。

投資相連保單亦常提供額外彈性，例如更改保費金額、基金轉換及保費假期。這些功能通常並非一般傳統人壽保單所具備；更改繳費次數與更改保費金額，則是兩項不同的安排。

給予保單持有人的資料 Information to Policyholders

獲授權保險人通常向每名投資相連保單持有人提供兩類報告。保險結算單以個別保單為中心，交代其交易、表現及價值；基金業績報告則以基金為中心，說明基金的投資表現及相關變動，兩者不能互相代替。

這類保單涉及大量計算及紀錄，實務上必須依靠電腦系統處理。除一般保險行政工作外，系統還須管理單位基金、按已收保費及適用分配率分配單位，以及透過取消單位支付保險費用和投資費用；分配率亦可能有所不同。

保險結算單 Policy Statement

保險結算單至少每年編製一次。以保單周年日為基準時，須於周年日後 30 日內編製；保險人亦可選用保單年度內的指定日期，例如每年 12 月 31 日，但所選日期應每年一致。

結算單通常至少須交代單位數目及其價值，涵蓋期初持有、期內購入、期內售出及期末持有的單位，並列出期內收取的保費及扣收的費用。這些資料讓保單持有人追查保費及收費如何影響單位紀錄。

結算單亦通常至少須列明結算日的身故保障金額、淨現金退保價值，以及未償還貸款金額（如有）。要分清「期內交易」與「結算日狀況」：前者涵蓋整個報告期，後者反映某一日期的保障或金額。

核對單位時，可用期初單位加上期內購入單位，再減去期內售出或因扣費而取消的單位。期末單位價值還取決於期末單位價格，因此已繳保費總額不等於期末保單價值。

基金業績報告 Fund Performance Report

獲授權保險人每年編製基金業績報告，用以說明基金在報告期內的表現，以及投資政策有何變動。報告對象是基金整體，而非某名保單持有人的個別交易或退保金額。

報告一般載有基金經審核財務報表的摘要、報告日期所持投資的清單，以及年內向基金徵收的費用。須分清基金層面的費用資料，與個別保單結算單所列的收費。

回報比較一般把本年度的淨投資回報，與之前五年或以上的投資回報並列，但以有相關往績資料為條件。這是過往表現的比較，並非未來五年的回報預測。

報告亦一般交代自上次報告以來，基金的投資目標及方向、投資限制或基金管理有何變動。因此，只查看回報數字，並不足以了解報告所提供的全部重要資料。